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鐵嶺市昌圖縣、沈陽市渾南區(qū)、榆林市綏德縣、廣西南寧市馬山縣、萬寧市長豐鎮(zhèn)
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湘西州鳳凰縣、內(nèi)江市資中縣、延邊龍井市、涼山木里藏族自治縣、永州市零陵區(qū)、鐵嶺市西豐縣、中山市民眾鎮(zhèn)
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寶雞市陳倉區(qū)、白沙黎族自治縣細水鄉(xiāng)、濟南市歷下區(qū)、隴南市宕昌縣、畢節(jié)市織金縣、萬寧市三更羅鎮(zhèn)、吉安市安??h、揭陽市普寧市、天水市張家川回族自治縣
武漢市新洲區(qū)、武漢市東西湖區(qū)、平頂山市郟縣、達州市通川區(qū)、新余市分宜縣、信陽市平橋區(qū)、嘉興市桐鄉(xiāng)市
阿壩藏族羌族自治州金川縣、南充市蓬安縣、南充市順慶區(qū)、東莞市寮步鎮(zhèn)、紹興市新昌縣、呂梁市交城縣
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國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于修改部分規(guī)章的決定》|界面新聞 · 快訊
為貫徹落實新修訂的《中華人民共和國公司法》(以下簡稱公司法),做好有關(guān)監(jiān)管制度與公司法的銜接,國家金融監(jiān)督管理總局研究制定了《關(guān)于修改部分規(guī)章的決定》(以下簡稱《決定》),自公布之日起施行。
《決定》根據(jù)公司法有關(guān)監(jiān)事會設(shè)置、關(guān)聯(lián)交易管理的最新要求,對現(xiàn)行部分規(guī)章作出修改,保持與公司法的銜接一致。主要修改內(nèi)容包括:一是修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》中監(jiān)事會設(shè)置有關(guān)規(guī)定,明確董事會中設(shè)置由董事組成的審計委員會行使監(jiān)事會職權(quán)的,可不再設(shè)置監(jiān)事會。二是在《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中新增規(guī)定,強化對涉及董事、監(jiān)事和高級管理人員關(guān)聯(lián)交易的管理,明確相關(guān)交易應(yīng)按照公司章程的規(guī)定提交董事會或者股東會批準。其中,對于單筆及累計交易金額均未達到重大關(guān)聯(lián)交易標準的日常金融產(chǎn)品或服務(wù),可簡化審議程序,由董事會或者股東會統(tǒng)一作出決議。
《決定》是貫徹落實公司法的重要舉措,有利于機構(gòu)結(jié)合自身實際,優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu),完善內(nèi)部監(jiān)督機制。對涉及董事、監(jiān)事、高管的關(guān)聯(lián)交易加強管理,有利于督促關(guān)鍵核心人員更好履行忠實義務(wù),防范潛在利益沖突。有關(guān)措施綜合考慮行業(yè)實際情況,優(yōu)化了關(guān)聯(lián)交易的審查流程,提高實踐中的可操作性。
下一步,國家金融監(jiān)督管理總局將指導金融機構(gòu)穩(wěn)妥有序推進內(nèi)部制度修訂、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、系統(tǒng)改造升級等工作,落實相關(guān)監(jiān)管要求,持續(xù)健全公司治理,為金融高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
國家金融監(jiān)督管理總局相關(guān)司局負責人就《關(guān)于修改部分規(guī)章的決定》答記者問
近日,國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于修改部分規(guī)章的決定》(以下簡稱《決定》)。國家金融監(jiān)督管理總局相關(guān)司局負責同志就有關(guān)問題回答了記者提問。
一、《決定》制定背景是什么?
新修訂的《中華人民共和國公司法》(以下簡稱公司法)于2024年7月1日正式實施。公司法在監(jiān)事會設(shè)置以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的關(guān)聯(lián)交易管理等方面,提出了新的要求。為做好金融機構(gòu)有關(guān)監(jiān)管制度與公司法的銜接,為金融機構(gòu)貫徹落實公司法提供具體遵循,國家金融監(jiān)督管理總局研究梳理現(xiàn)行監(jiān)管制度文件,對有關(guān)規(guī)章作出適應(yīng)性修改,起草形成《決定》。

二、《決定》對監(jiān)事會設(shè)置要求的主要修訂是什么?
《決定》修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》中設(shè)置監(jiān)事會的規(guī)定,明確由董事組成的審計委員會行使監(jiān)事會職權(quán)的,可不再設(shè)置監(jiān)事會。上述修改與公司法保持一致,機構(gòu)可以結(jié)合自身實際,選擇繼續(xù)保留監(jiān)事會履行職責或者由審計委員會履行監(jiān)事會職責,有利于優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu),提升內(nèi)部監(jiān)督的效率。
三、《決定》對監(jiān)事會設(shè)置條款的修訂為何僅涉及信托公司相關(guān)規(guī)章,對其他類型金融機構(gòu)作何要求?
國家金融監(jiān)督管理總局對照新修訂的公司法,對現(xiàn)行監(jiān)管制度作全面梳理,于2024年12月發(fā)布《國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于公司治理監(jiān)管規(guī)定與公司法銜接有關(guān)事項的通知》(金規(guī)〔2024〕23號),對商業(yè)銀行、保險公司等金融機構(gòu)的監(jiān)事會設(shè)置等作出相關(guān)規(guī)定?!稕Q定》主要是對涉及信托公司兩部規(guī)章中監(jiān)事會設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容作出修訂。
四、《決定》關(guān)于《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第四十五條新增條款中的“高級管理人員”“近親屬”,具體范圍如何把握?
《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第四十五條新增涉及董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬關(guān)聯(lián)交易的條款。其中,“高級管理人員”是指銀行保險機構(gòu)法人層級的高級管理人員,不包括分支機構(gòu)高級管理人員?!敖H屬”范圍按照相關(guān)法律法規(guī)確定。

五、《決定》對關(guān)聯(lián)交易審議要求的主要修訂是什么?
原《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》將關(guān)聯(lián)交易分為一般和重大關(guān)聯(lián)交易兩類,僅要求重大關(guān)聯(lián)交易報董事會批準。公司法進一步強化董事、監(jiān)事、高級管理人員的忠實義務(wù),要求與之相關(guān)的所有關(guān)聯(lián)交易均要報董事會或股東會審議。《決定》根據(jù)公司法最新要求,對《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》作相應(yīng)修訂,要求董事、監(jiān)事、高級管理人員及前述人員的關(guān)聯(lián)方,與銀行保險機構(gòu)開展的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)由董事會或者股東會批準。同時,結(jié)合行業(yè)實際情況,對于由金融機構(gòu)提供的日常金融產(chǎn)品或服務(wù),且單筆及累計交易金額均未達到重大關(guān)聯(lián)交易標準的,可簡化審議程序,由董事會或者股東會統(tǒng)一作出決議。在落實公司法要求的基礎(chǔ)上,進一步提升相關(guān)要求在實踐中的操作性。
六、《決定》對涉及董事、監(jiān)事、高級管理人員有關(guān)交易中的特殊情形作何規(guī)定?
《決定》充分考慮行業(yè)實際和風險實質(zhì),明確涉及活期存款、同一自然人同時擔任銀行保險機構(gòu)和其他法人的獨立董事且不存在其他構(gòu)成關(guān)聯(lián)方情形的,可繼續(xù)沿用《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第五十七條第三項、第四項有關(guān)免予審議的規(guī)定。對于董事、監(jiān)事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方購買所任職機構(gòu)的日常金融產(chǎn)品或服務(wù),如一般性存款、購買理財、商業(yè)保險等,且單筆及累計交易金額均未達到重大關(guān)聯(lián)交易標準的,可以由董事會或者股東會對此類交易統(tǒng)一作出決議,免予逐筆審議。日常金融產(chǎn)品或服務(wù)的具體范圍,由銀行保險機構(gòu)結(jié)合自身業(yè)務(wù)實際確定。
七、《決定》關(guān)于《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》新增條款中的“與董事、監(jiān)事、高級管理人員有其他關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)方”,銀行保險機構(gòu)在業(yè)務(wù)實踐中如何把握?
對于“與董事、監(jiān)事、高級管理人員有其他關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)方”,銀行保險機構(gòu)應(yīng)當結(jié)合業(yè)務(wù)實際,按照實質(zhì)重于形式原則把握,將可能導致利益轉(zhuǎn)移的關(guān)聯(lián)關(guān)系納入規(guī)范管理。實踐中,銀行保險機構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員同時擔任其他機構(gòu)獨立董事,或在與銀行保險機構(gòu)存在股權(quán)投資關(guān)系的機構(gòu)(如《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第七條第一項至第四項所列關(guān)聯(lián)方,以及第二項所列關(guān)聯(lián)方施加重大影響的機構(gòu)等)兼任職務(wù)的,原則上不納入第四十五條第三款的規(guī)范范圍。但銀行保險機構(gòu)與上述所列機構(gòu)發(fā)生的交易,構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的,應(yīng)按照《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》其他條款的規(guī)定執(zhí)行。

八、金融機構(gòu)應(yīng)當如何做好《決定》貫徹落實工作?
對于擬由審計委員會行使監(jiān)事會職權(quán),不再設(shè)置監(jiān)事會的金融機構(gòu),需履行相關(guān)公司治理程序,做好章程修改、人員選任等工作。對于新增的涉及董事、監(jiān)事、高管的關(guān)聯(lián)交易審批要求,金融機構(gòu)應(yīng)當穩(wěn)妥有序推進內(nèi)部制度修訂、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、系統(tǒng)改造升級等工作,切實加強關(guān)聯(lián)交易管理,防范利益輸送風險,促進金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營。
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